Zákon proti praní špinavých peněz (AML)
AMLZákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu · znění od 11. 1. 2026 · poslední novela 280/2025 Sb. · 112 §
Lidsky řečeno
Tento zákon, kterému v praxi říkáme AML zákon, brání tomu, aby se přes běžné podnikání legalizovaly peníze z trestné činnosti nebo financoval terorismus. Týká se bank, účetních, daňových poradců, realitních makléřů, obchodníků s kryptoměnami i kohokoliv jiného, kdo přijímá platby v hotovosti nad 10 000 eur. Pokud pod tento zákon jako podnikatel spadáte, nejčastěji musíte ověřovat totožnost svých klientů a zjišťovat jejich skutečné majitele, uchovávat o nich dokumenty a mít vypracovaný systém vnitřních zásad a hodnocení rizik. V běžném životě se s ním ale potkáte i jako řadový klient, kdy po vás banka nebo účetní bude vyžadovat osobní doklady a vysvětlení původu vašich peněz, přičemž při nespolupráci s vámi obchody vůbec nesmí uskutečnit.
Část první – Úvodní ustanovení6 §
Část druhá – Základní povinnosti povinných osobHlava I – Identifikace a kontrola klienta15 §
- § 7Povinnost identifikace
- § 8Provádění identifikace
- § 8aVyužití prostředku pro elektronickou identifikaci v rámci identifikace klienta
- § 9Kontrola klienta
- § 9aZesílená identifikace a kontrola klienta
- § 9bNeprovedení kontroly klienta
- § 10Zprostředkovaná identifikace
- § 11Převzetí identifikace a využití dalších způsobů dálkové identifikace v rámci identifikace klienta
- § 11aIdentifikace zastoupeného klienta advokáta nebo notáře
- § 12Byla-li provedena identifikace a další úkony podle § 10 nebo podle § 11 odst. 5 až 8, iden...
- § 13Zjednodušená identifikace a kontrola klienta
- § 13aVýjimky z povinnosti identifikace a kontroly klienta
- § 14Výjimka z povinnosti uvádět informace doprovázející převody peněžních prostředků
- § 15Neuskutečnění obchodu
- § 15aPostup při zjištění nesrovnalosti
Část druhá – Základní povinnosti povinných osobHlava II – Uchovávání informací3 §
Část druhá – Základní povinnosti povinných osobHlava III – Postup při podezřelém obchodu3 §
Část druhá – Základní povinnosti povinných osobHlava IV – Další povinnosti povinných osob7 §
Část druhá – Základní povinnosti povinných osobHlava V – Zvláštní ustanovení o některých povinných osobách10 §
- § 25Zvláštní ustanovení o úvěrových a finančních institucích
- § 25aZvláštní ustanovení o zahraničních poskytovatelích platebních služeb
- § 25bZvláštní ustanovení o poskytovatelích služeb spojených s virtuálními aktivy
- § 26Zvláštní ustanovení o auditorech, soudních exekutorech a daňových poradcích
- § 27Zvláštní ustanovení o advokátech a notářích
- § 27aZvláštní ustanovení o insolvenčních správcích a restrukturalizačních správcích
- § 28Zvláštní ustanovení o platbách v hotovosti a uměleckých dílech
- § 29Zvláštní ustanovení o provozování peněžních poštovních služeb
- § 29aZvláštní ustanovení o národním správci
- § 29bZvláštní ustanovení o přeshraničních poskytovatelích služeb
Část druhá – Základní povinnosti povinných osobHlava VI – Povolení k poskytování služeb spojených s virtuálním aktivem10 §
- § 29baPodmínky poskytování služeb spojených s virtuálním aktivem
- § 29bbŽádost o povolení
- § 29bcProkazování spolehlivosti
- § 29bdBezdlužnost
- § 29beJistota
- § 29bfPoužití jistoty
- § 29bgSoučinnost třetích osob
- § 29bhZrušení povolení
- § 29biZánik povolení
- § 29bjSpolečná ustanovení k poskytování služeb spojených s virtuálním aktivem
Část třetí – Činnost úřadu a dalších orgánůHlava I – Činnost úřadu a dalších orgánů16 §
- Úřad
- § 29cZřizuje se Úřad jako správní úřad se sídlem v Praze, který plní funkci finanční zpravodajs...
- § 29dÚřad řídí ředitel. (2) Výběr, jmenování a odvolání ředitele se řídí zákonem o státní služb...
- § 29eKrycí prostředek
- § 29fOpatření k evidenční ochraně
- § 30Získávání informací
- § 30aHodnocení rizik na úrovni České republiky
- § 31Zpracování informací
- § 31aZvláštní ustanovení o ochraně osobních údajů
- Kontrola činnosti Úřadu
- § 31bKontrolu činnosti Úřadu vykonává Poslanecká sněmovna, která k tomuto účelu zřizuje stálou...
- § 31cÚřad předkládá stálé komisi a vládě zprávu o své činnosti za uplynulý kalendářní rok do 31...
- § 31dOchrana oznamovatelů v Úřadu
- § 32Nakládání s výsledky šetření
- § 33Mezinárodní spolupráce
- § 33aPoskytnutí údajů souvisejících se závažnými trestnými činy
- § 34Povolování výjimek
- § 34aPřijímání oznámení o porušení povinností podle tohoto zákona
Část třetí – Činnost úřadu a dalších orgánůHlava II – Správní dozor3 §
Část čtvrtá – Mlčenlivost5 §
- § 38Povinnost mlčenlivosti
- § 39Výjimky z mlčenlivosti
- § 40Zvláštní ustanovení o mlčenlivosti advokáta, notáře, auditora, soudního exekutora nebo daňového poradce
- § 40aZvláštní ustanovení o mlčenlivosti osob činných pro příslušnou profesní komoru nebo Radu pro veřejný dohled nad auditem
- § 40bZvláštní ustanovení o mlčenlivosti o totožnosti oznamovatele
Část pátá – Převozy peněžní hotovosti7 §
Část šestá – Přestupky21 §
- § 43Porušení povinnosti mlčenlivosti
- § 44Nesplnění povinností při identifikaci a kontrole klienta
- § 44aNesplnění povinnosti ve vztahu k nesrovnalostem v evidenci skutečných majitelů
- § 45Nesplnění informační povinnosti
- § 46Nesplnění oznamovací povinnosti
- § 47Nesplnění povinnosti odložit příkaz klienta
- § 47aNesplnění opatření k nápravě
- § 48Nesplnění povinností k prevenci
- § 48aNeplnění povinností skupiny
- § 49Porušení povinností úvěrovými a finančními institucemi
- § 49aPorušení povinností souvisejících s ochranou oznamovatelů
- § 49bNeoprávněné poskytování služeb spojených s virtuálním aktivem
- § 50Porušení povinnosti při převozu peněžní hotovosti
- § 50aPřestupek fyzické osoby, která způsobí porušení povinnosti povinnou osobou
- § 50bPřestupku podle § 44 až 48 se dopustí daňový poradce, který je fyzickou osobou podle § 20...
- § 50cPřestupky příslušné profesní komory
- Společná ustanovení k přestupkům
- § 51Opakovaným spácháním přestupku se rozumí spáchání přestupku pachatelem během 12 měsíců od...
- § 51aU přestupku podle tohoto zákona, za který tento zákon stanoví sazbu pokuty, jejíž horní hr...
- § 52Přestupky podle tohoto zákona projednává Úřad. Přestupky podle tohoto zákona projednává ta...
- § 52aÚřad vede evidenci zahájených a ukončených řízení o přestupcích podle § 43 až 49 a 50a (dá...
- § 53Orgán, který vydal rozhodnutí o přestupku podle § 43 až 49 nebo § 50a, uveřejní jeho výrok...
Část sedmá – Společná a závěrečná ustanovení6 §
- § 54Povinnosti, které tento zákon ukládá povinným osobám, se vztahují pouze k činnostem, které...
- § 54aSpolečná ustanovení o advokátech a právnických osobách zřízených za účelem výkonu advokacie
- § 55Řízení vedené podle tohoto zákona je vždy neveřejné. (2) Na základě přijatého oznámení pod...
- § 57Přechodná ustanovení
- § 58Zrušovací ustanovení
- § 59Účinnost
Jak s tím pomůže Countee
AML povinnosti s KYCAML od Countee
Identifikace a kontrola klientů na dálku, ověření dokladů, prověření sankčních seznamů a politicky exponovaných osob, zjištění skutečného majitele a archiv všech podkladů. Pro účetní, daňové poradce, realitní kanceláře a další povinné osoby.
Vyzkoušet KYCAML →Zdroj: e-Sbírka. Závazné je úřední znění.